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Suministro Inmediato de Información (SII)

1. Introducción

El Suministro Inmediato de Información (SII) es un sistema de gestión de los libros de registro del IVA a través de la Sede Electrónica de la AEAT.

En los siguientes enlaces se encuentra la información referente al SII de la página oficial de la AEAT (Agencia Estatal de Administración Tributaria):

2. Envíos

Las facturas se envian a la AEAT desde el ERP utilizando un certificado electrónico (digital) de empresa. Una vez se recibe la respuesta de la AEAT se crea un registro (ver apartado registros de envío) asignado a esa factura con el resultado y los datos de la factura enviada.

2.1. Esquema de envío

2.2. Envíos automáticos

Cada vez que se abra una factura se pondrá en una cola de envíos donde habrá todas las facturas abiertas en el mismo día. Todas esas facturas se enviarán de forma automática a la AEAT en una hora concreta del día.

2.3. Envío de forma manual

Para enviar una factura de forma manual se puede hacer a través de una acción de uno de los siguientes menús:

  • Desde el menú de facutras ("Contabilidad y finanzas / Facturas")
  • Desde el menú de registro del SII ("Contabilidad y finanzas / SII / Registro SII")

Los pasos a seguir són:

  1. Se seleccionan las facturas que se quieren enviar
  2. Se selecciona el botón "Acciones"
  3. Se selecciona la acción "Enviar Factura SII"

2.4. Posibles estados de los envíos

  • Correcto: la factura se ha registrado a la AEAT correctamente.
  • Aceptada con Errores: la factura se ha registrado a la AEAT pero tiene errores que se deben corregir.
  • Incorrecto: la factura se ha enviado a la AEAT pero no se ha registrado a causa de un error.
  • Validación Incorrecta: la factura no ha pasado una validación previa que se realiza antes de enviarla a la AEAT.
  • Error: ha habido un error en el envío de la factura hacia la AEAT. Normalmente sucede porque la conexión no es estable o porque la AEAT recibe demasiadas peticiones a la vez y no puede procesarlas todas.

2.5. Registros de envío

Para acceder al listado de registros del SII se debe ir al menú "Contabilidad y finanzas / SII / Registros SII".

En el listado se muestran por defecto los registros activos y se pueden filtrar para los siguientes campos:

  • Estado del registro: indica en qué estado se encuentra la factura respecto al SII.
  • Activo: un registo es activo si es el último envío de una factura. En caso de que una factura esté registrada a la AEAT y se envie una modificación que da de resultado incorrecot, ésta no se registrará y el registro activo seguirá siendo el registro a la AEAT.
  • Número factura
  • Importe factura
  • Diario de la factura
  • Dirección de la factura: si la factura es emitida (de cliente) o recibida (de proveedor)
  • NIF: NIF de la persona física/jurídica a la que hace referencia la factura
  • Fecha de la factura
  • Fecha de envío: fecha de envío de la factura (fecha de creación del registro)
  • Resultado: resultado del envío. En caso de error se puede filtrar por código de error.

2.6. Facturas pendientes de enviar

Para acceder al listado de facturas pendientes de enviar se debe ir al menú "Contabilidad y finanzas / SII / Facturas pendientes de envío". En esta opción se muestran todas las facturas que cumplen las siguientes condiciones:

  • Se encuentran en estado "Abierto" o "Realizado"
  • Tienen fecha posterior a 01/07/2017 y anterior a la fecha actual
  • No están registradas a la AEAT

3. Campos referentes al SII

3.1. En una factura

Para ver los campos referentes al SII en una factura se debe abrir la pestaña "Información SII". Ahí se encuentran los siguientes campos indicados en la imagen:

  1. Para enviar al SII: si está activado la factura se podrá enviar al SII. Se debe desactivar en caso de que no se quiera enviar. Este campo se obtiene automáticamente del campo "Enviar Facturas Emitidas/Recibidas" de la posición fiscal (ver campos del SII en una posición fiscal) en el momento de crearla según el tipo de factura.
  2. Enviado SII: indica si la factura se ha intentado enviar al SII.
  3. Registrado SII: indica si la factura está registrada al SII (AEAT).
  4. Estado SII: indica en qué estado se encuentra la factura respecto al SII.
  5. Descripción de la operación: descripción del objeto de la factura. Este campo se obtiene automáticamente de la "Descripción de la operación" del diario financiero (ver campos del SII en un diario financiero) que se le asigna a la factura en el momento de crearla, o bien el nombre del diario en caso de estar vacía la descripción.
  6. Clave de Régimen Especial para Facturas Emitidas/Recibidas: clave que identifica el tipo de régimen del IVA o una operación con trascendencia tributaria. Se obtiene automáticamente de la "Clave de Régimen Especial para Facturas Emitidas/Recibidas" de la posición fiscal (ver campos del SII en una posición fiscal) en el momento de crearla o bien se le assigna por defecto "Operación de régimen general".

Desde una factura también se puede:

7 . Enviarla de forma manual
8 . Ver los registros del SII asociados a esta factura

3.2. En una posición fiscal

Los campos referentes al SII en una posición fiscal son:

  • Clave de Régimen Especial para Facturas Emitidas/Recibidas: clave que identifica el tipo de régimen del IVA o una operación con trascendencia tributaria. Cuando se crea una factura con esta posición fiscal se le asigna esta clave.
  • Enviar Facturas Emitidas/Recibidas: este campo indica si las facturas que se creen con esta posición fiscal se enviarán al SII.

3.3. En un diario financiero

Para ver los campos referentes al SII en un diario financiero se debe abrir al pestaña "Información SII". Ahí se encuentra el campo Descripción de la operación, que es la descripción del objeto de la factura que se les asigna a las facturas que se creen con este diario financiero.

3.4. En una persona física/jurídica

Para ver los campos referentes al SII en una persona física/jurídica se debe abrir la pestaña "Contabilidad". Ahí se encuentran los siguientes campos:

  1. Censado AEAT: indica si la persona física/jurídica y su NIF/CIF están censados a la AEAT. Este campo no se puede modificar manualmente y se actualiza utilizando la opción de comprobación del punto 3.
  2. Nacionalidad: indica la nacionalidad de la persona física. En caso de tener un NIF extrangero, un pasaporte o un documento oficial de otro país la Nacionalidad debe ser diferente de España.
  3. comprobar Censado AEAT: se envía el nombre de la persona y el NIF/CIF a la AEAT para comprobar si está censado y los datos son correctos. Cuando se recibe la respuesta de la AEAT se actualiza el campo "Censado AEAT"

4. Posibles configuraciones

Opción 1: Utilizando proxy

Esta opción permite utilizar un servidor intermediario, el cual guardará el certificado digital de la empresa para la AEAT. De esta forma se limita el acceso al certificado a únicamente las personas con acceso a ese servidor y evitamos que el ERP tenga acceso directo, añadiendo una capa de seguridad extra.

El ERP hará peticiones al servidor utilizando un certificado local / cliente y este las reenviará a los servicios de la AEAT añadiendo el certificado digital de la empresa. El esquema de conexión será el siguiente:

Opción 2: Conexión directa

Esta opción permite ahorrar la necesidad de utilizar un servidor intermediario, pero permite que cualquier usuario con permisos de administrador en el servidor del ERP tenga acceso al certificado oficial de la empresa para la AEAT.